中国经济网北京2月2日讯 上海证券交易所上市审核委员会2024年第10次审议会议于2024年2月1日召开，审议结果为，湖南湘投金天钛业科技股份有限公司（以下简称“金天钛业”）符合发行条件、上市条件和信息公开披露要求。这是2024年过会的第13家企业。

  金天钛业的保荐人（承销总干事）是中泰证券股份有限公司，保荐代表人是程超、陆杨；中航证券有限公司，保荐代表人是孙捷、陈懿。这是中泰证券今年保荐成功的第1.5单IPO项目。这是中航证券今年保荐成功的第0.5单IPO项目。

  此前，1月5日，中泰证券保荐的武汉港迪技术股份有限公司过会。（2家券商联合保荐每家券商按0.5计算）。

  公司是一家主要是做高端钛及钛合金材料的研发、生产和销售的高新技术企业。公司主要经营产品为钛及钛合金棒材、锻坯及零部件，主要使用在于航空、航天、舰船及兵器等高端装备领域。

  截至招股说明书签署日，金天集团直接持有公司173,879,820股股份，占公司发行前总股本的46.99%，为公司控制股权的人。湘投集团直接持有金天集团100%股权，通过金天集团间接控制公司46.99%股份对应的表决权，为公司的间接控制股权的人。

  截至招股说明书签署日，湖南省国资委直接持有公司间接控制股权的人湘投集团84.51%股权，直接持有高新创投81.09%股权，其中，湘投集团直接持有公司控股股东金天集团100%股权，高新创投通过《表决权委托与一致行动协议》合计控制公司直接股东高创湘钛100%股权对应的表决权。因此，湖南省国资委间接通过金天集团及高创湘钛合计控制公司49.08%股份对应的表决权，系公司的实际控制人。

  金天钛业拟在上交所科创板发行股数不低于发行后总股本的10%且不超过20%，即发行股数不低于4,111.12万股且不超过9,250.00万股，这次发行不涉及股东公开发售股份。公司拟募资104,459.68万元，分别用于高端装备用先进钛合金项目（一期）、补充运营资金项目。

  1.请发行人代表说明：（1）航空装备领域不相同应用部位使用高端钛合金的详细情况；（2）行业生产销售情况和竞争格局。请保荐代表人发表明确意见。

  2.请发行人代表结合报告期各期研发领料金额、研发领料最终形成样品对外销售金额、研发废料销售金额，说明研发领料、研发形成样品销售、废料销售相关会计处理是不是满足《企业会计准则》相关规定，研发费用核算是否准确。请保荐代表人发表明确意见。